Cambios Regulatorios Recientes para Sociedades Limitadas Privadas en el Reino Unido (Ltd): 2023–2025

Resumen

El Reino Unido ha implementado reformas sustanciales en el derecho de sociedades a través de la Ley de Crimen Económico y Transparencia Corporativa de 2023 (ECCTA). Estos cambios afectan a todas las private limited companies (Ltd) inscritas en Companies House.

1. ECCTA 2023 — Verificación de Identidad (noviembre de 2025)

La verificación de identidad (IDV) obligatoria para todos los administradores, personas con control significativo (PSC) y personas que presentan documentos se hizo operativa en noviembre de 2025. Todas las nuevas constituciones requieren IDV. Los administradores y PSC existentes deben completar la IDV durante un período transitorio. El incumplimiento impide la presentación de documentos en Companies House y puede derivar en la cancelación registral.

2. Supresión de los Registros Locales (noviembre de 2025)

La obligación de mantener registros locales de administradores, PSC y socios fue suprimida con efectos desde noviembre de 2025. Companies House mantiene ahora el único registro estatutario con carácter oficial.

3. Proveedores de Servicios Corporativos Autorizados (marzo de 2025)

A partir de marzo de 2025, solo los ACSP — agentes registrados y supervisados por un organismo supervisor AML — pueden presentar documentos de constitución y realizar determinados cambios en nombre de terceros. Las empresas que ofrezcan servicios de constitución deben obtener el estatus ACSP o cesar en la prestación de dichos servicios.

4. Delito de No Prevención del Fraude (septiembre de 2025)

El delito de no prevención del fraude de la ECCTA 2023 entró en vigor en septiembre de 2025. Las grandes private limited companies incurren en responsabilidad penal si una persona vinculada comete un delito de fraude que beneficia a la organización, salvo que la empresa demuestre que contaba con procedimientos razonables de prevención del fraude. Se considera grande si cumple dos de: más de 250 empleados, más de 36 millones de GBP de facturación, o más de 18 millones de GBP de activos totales.

Resumen de los Principales Instrumentos Legislativos